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[年报]一带一路 (502013): 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)2023年年度报告

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原标题:一带一路 : 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)2023年年度报告

长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)

2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人:长盛基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

送出日期:2024年3月30日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年03月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

报告期内,本基金自2023 年 8 月 21日起年托管费率由 0.22%调整为 0.2%。详情参阅2023年8月19日披露的《长盛基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告财务资料已经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 审计报告 .................................................................... 14 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 14 §7 年度财务报表 ................................................................ 16 7.1 资产负债表 ................................................................. 16 7.2 利润表 ..................................................................... 17 7.3 净资产变动表 ............................................................... 19 7.4 报表附注 ................................................................... 20 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 51 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 57 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 58 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 59 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 59 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 59 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 59 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 59 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 59 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 59 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 60 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 60 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 61 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 61 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 61 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 61 §11 重大事件揭示 ............................................................... 61 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 61 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 62 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 62 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 63 11.8 其他重大事件 .............................................................. 64 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 66 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 66 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 66 §13 备查文件目录 ............................................................... 66 13.1 备查文件目录 .............................................................. 66 13.2 存放地点 .................................................................. 66 13.3 查阅方式 .................................................................. 66

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

注:本基金由“长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金”终止分级运作转型而来,上述基金合同生效日为《长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)基金合同》生效日。

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。力争控制 本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对 值不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%,实现对中证申万一带一路 主题指数的有效跟踪。
投资策略 本基金主要采取完全复制法,即按照标的指数成份股组成及其权重 构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行 相应的调整。但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发生变更、 成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动 性不足等)导致本基金管理人无法按照标的指数构成及权重进行同 步调整时,基金管理人将对投资组合进行优化,尽量降低跟踪误差。 在正常市场情况下,本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏 离度的绝对值不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。如因标的指数 编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范 围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步 扩大。
业绩比较基准 中证申万一带一路主题指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后) ×5%
风险收益特征 本基金为股票型指数基金,风险和预期收益均高于混合型基金、债 券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 负责人 姓名 张利宁 许俊
  联系电话 010-86497608 010-66596688
  电子邮箱 zhangln@csfunds.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com
客户服务电话 400-888-2666、010-86497888 95566  
传真 010-86497999 010-66594942  
注册地址 深圳市福田中心区福中三路诺德 金融中心主楼10D 北京市西城区复兴门内大街1号  
办公地址 北京市朝阳区安定路5号院3号 楼中建财富国际中心3-5层 北京市西城区复兴门内大街1号  
邮政编码 100029 100818  
法定代表人 胡甲 葛海蛟  
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公地址和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊 普通合伙) 北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸 城安永大楼16层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2023年 2022年 2021年1月1日(基 金合同生效日)-2021 年12月31日
本期已实现收益 -21,998,121.98 -15,604,110.58 33,620,059.13
本期利润 -20,933,740.00 -79,397,660.48 30,662,099.28
加权平均基金份额本期利润 -0.0865 -0.3053 0.1024
本期加权平均净值利润率 -7.23% -23.77% 6.88%
本期基金份额净值增长率 -7.47% -20.23% 6.14%
3.1.2 期末数据和指标 2023年末 2022年末 2021年末
期末可供分配利润 -317,863,599.26 -319,499,570.18 -320,510,825.32
期末可供分配基金份额利润 -1.3565 -1.2641 -1.2025
期末基金资产净值 260,835,449.40 304,075,414.39 401,993,302.27
期末基金份额净值 1.1132 1.2031 1.5082
3.1.3 累计期末指标 2023年末 2022年末 2021年末
基金份额累计净值增长率 -21.66% -15.33% 6.14%
低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即12月31日。

4、本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转型而来,转型日期为 2021 年 1月1日(即基金合同生效日)。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④
过去三个月 -4.38% 0.78% -4.09% 0.80% -0.29% -0.02%
过去六个月 -7.24% 0.77% -8.43% 0.78% 1.19% -0.01%
过去一年 -7.47% 0.76% -8.99% 0.77% 1.52% -0.01%
过去三年 -21.66% 1.06% -29.12% 1.06% 7.46% 0.00%
自基金转型起至今 -21.66% 1.06% -29.12% 1.06% 7.46% 0.00%
注:本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程:

由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,业绩比较基准中中证申万一带一路主题指数、银行活期存款利率每日按照95%、5%的比例采取再平衡,再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。

3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注:1、本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转型而来,转型日期为 2021 年1月1日(即基金合同生效日)。 2、按照本基金合同规定,本基金基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定。截至报告日,本基金的各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转型而来,转型日期为2021年1月1日(即基金合同生效日)。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金于过去三年未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称公司),成立于1999年3月26日,是国内较早成立的十家基金管理公司之一,公司注册资本为人民币2.06亿元。长盛基金总部设在北京,在北京、上海、成都、深圳等地设有分支机构,下设长盛基金(香港)有限公司和长盛创富资产管理有限公司两家全资子公司。目前,公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司占注册资本的41%,新加坡星展银行有限公司(DBS Bank Ltd.)占注册资本的33%,安徽省信用融资担保集团有限公司占注册资本的13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的13%。公司拥有公募基金、社保基金、特定客户资产管理、合格境内机构投资者(QDII)、合格境外机构投资者(QFII)、保险资产管理人等业务资格,同时可担任私募资产管理计划和境外QFII基金的投资顾问。截至2023年12月31日,基金管理人共管理七十只开放式基金,并管理多个全国社保基金组合和私募资产管理计划。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓 名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限   证券从 业年限 说明
    任职日期 离任日期    
陈 亘 斯 本基金基金经理,长盛中小盘精选 混合型证券投资基金基金经理,长 盛同庆中证800指数型证券投资基 金(LOF)基金经理,长盛上证 50 指 数证券投资基金(LOF)基金经理, 长盛中证100指数证券投资基金基 金经理,长盛沪深300指数证券投 资基金(LOF)基金经理,长盛中证 全指证券公司指数证券投资基金 (LOF)基金经理,长盛同鑫行业配 置混合型证券投资基金基金经理, 长盛环球景气行业大盘精选混合型 证券投资基金基金经理,长盛战略 新兴产业灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。 2021年1 月1日 - 14年 陈亘斯先生,硕士。 曾任 PineRiver 资产 管理公司量化分析 师,国元期货有限公 司金融工程部研究 员、部门经理,北京 长安德瑞威投资有限 责任公司投资经理。 2017年2月加入长盛 基金管理有限公司, 曾任基金经理助理。
注:1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期; 人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本基金本报告期内无基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.1.4 基金经理薪酬机制

本基金基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公司公平交易细则》,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,包括公募基金、社保组合、私募资产管理计划等,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。具体如下: 研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投资组合经理在公司研究平台上拥有同等权限。

投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,各投资组合经理在投资决策委员会的授权范围内,独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息隔离墙制度。

交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。

交易部依照《公司公平交易细则》的规定,场内交易,强制开启恒生交易系统公平交易程序;场外交易,严格遵守相关工作流程,保证交易执行的公平性。

投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向公司管理层报告发现问题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

司相关制度等规定,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。

公司对管理的不同投资组合过去4个季度的同向交易行为进行数量分析,计算溢价率、贡献率、占优比等指标,使用双边90%置信水平对1日、3日、5日的交易片段进行T检验,未发现违反公平交易原则及利益输送的行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易。

本报告期内,本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023年全年看来,具有顺周期、稳定盈利叠加红利特性的股票整体表现良好,虽然年中遭遇拥挤交易而产生回撤,但其后依然走出了稳健上涨的趋势。此外受到chatgpt的发布和升级的影响,投资者对于技术革命的热情在多年沉寂后重被点燃,TMT 板块的未来预期被全面打开,尤其在上半年被充分交易至过度乐观的水平。此后科技成长类行业的市场走势逐步且快速的回归于其实际经营表现以及其合理的预期展望。A 股市场的其他板块总体持续下行,行业轮动迅速,尤其是下半年更难以寻觅能显著且持续走强的行业。以上种种现象暗示着市场对经济逐步修复、重回增长轨道开始展露信心,但对于快速恢复到全面高增长的期望有限,成长性更多的聚集在非常局部的行业和更远期的窗口内;这也正映射到当年哑铃型投资策略的有效性。

在操作中,我们严格遵守基金合同,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为1.1132元;本报告期基金份额净值增长率为-7.47%,业绩比较基准收益率为-8.99%。本报告期内日均跟踪误差为0.0067%,年度化跟踪误差为1.0686%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年,美联储的降息预期在2023年底存在被过度交易的情形,预示美债可能会在超买后有所调整。美联储和财政部受到其国内大选的党派竞争、其国际治理能力的衰退以及其金融系统的脆弱性等底层因素的左右拉扯,可能使得两者在政策上难以强力调整,市场对其预期却往往反应过度,然后又发生均值回归。而我们国内财政政策也似乎倾向采取多看少动的态度,虽然因此A股可能先沿着2023年的风格及行业特征继续运行,直到被某些重大事件冲击后才更可能去寻找新结构和方向。我们后续需要重点关注中美库存周期大概率共振见底后的上行斜率和节奏,这对未来的行业和风格趋势有重要影响。美国经济对于准财政手段的依赖能持续多久以及中国经济对于强力财政政策的推行能有多快很有可能是未来的关键变量。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内,本基金管理人遵循合规运作、保护基金投资者利益的原则,结合监管要求、市场形势及自身业务发展需要,由独立于业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产的运作及员工行为的合规性进行监督、检查,发现问题及时督促相关部门改进,并定期制作检查报告报送公司管理层。具体工作情况如下:

1、加强合规宣导与培训,持续推动公司合规文化建设。报告期内,监察稽核部通过外请专业机构、内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种形式,有重点、有针对性地开展合规培训工作,及时组织学习法律法规与监管文件,深化员工合规理念,提升员工合规工作技能。

2、持续完善公司制度规章体系建设。根据新法规、新监管要求,以及公司业务发展实际,及时督促、提示业务部门进行相关制度、流程的新订、修订与完善,保证公司制度规章的合法合规、全面、适时、有效。报告期内,公司除完成有关制度的新订、修订工作外,还要求业务部门就制度、流程变化内容与其他相关执行部门进行沟通,确保各相关部门对新订、修订内容的理解保持一致,保证制度、流程被严格执行。

3、加强合规监督,确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、受托资产合同及公司制度等的规定,全面把控受托资产投资运作风险点,并以前述风险点为依据,检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》的规定,通过量化分析、日常合规监督及事后专项检查评估等,确保公司旗下各受托资产被公平对待,防范非公平交易和利益输送。

4、加强专项稽核与检查力度,完善发现问题与改进情况的跟踪、落实机制,保障公司运营及受托资产投资运作合规。报告期内,公司监察稽核部开展定期、临时专项稽核,内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、员工行为、信息技术等。此外,根据业务发展需要、监管机构通报的业内问题,以及公司在日常监督中发现的问题,临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中,监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪,强调问题改进效率与效果,合理保障公司及受托资产合规、稳健运作。

开展相关业务。

本基金管理人承诺:在今后的工作中,我们将继续以保护基金投资者的利益为宗旨,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,保障公司、受托资产合规运作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。

本基金管理人设有估值工作小组,负责制定、评估、复核和修订基金估值程序和技术,适时更新估值相关制度,指导并监督各类投资品种的估值程序,评估会计政策变更的影响,对证券投资基金估值方法进行最终决策等。估值工作小组由总经理担任组长,督察长担任副组长,小组成员均具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据和流通受限股票的折扣率数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内,本基金未实施利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2024)审字第70015799_A11号
6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)全体基 金份额持有人
审计意见 我们审计了长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金 (LOF)的财务报表,包括2023年12月31日的资产负债表, 2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的长盛中证申万一带一路主题指数证券投资 基金(LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了长盛中证申万一带一路主题指数证券 投资基金(LOF)2023年12月31日的财务状况以及2023年 度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于长盛中证申万一带一路主题指数证 券投资基金(LOF),并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。
其他信息 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)管理层 对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但 不包括财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错 报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要 报告。
管理层和治理层对财务报表的责 任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实 现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估长盛中证申万一带一路 主题指数证券投资基金(LOF)的持续经营能力,披露与持续 经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划 进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基 金(LOF)的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时, 根据获取的审计证据,就可能导致对长盛中证申万一带一路 主题指数证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不 充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)不能持

  续经营。 (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容, 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。  
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)  
注册会计师的姓名 贺耀 王海彦
会计师事务所的地址 中国 北京  
审计报告日期 2024年3月27日  
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)

报告截止日:2023年12月31日

单位:人民币元

资 产 附注号 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日
资 产:      
货币资金 7.4.7.1 16,091,583.19 15,076,064.55
结算备付金   - -
存出保证金   8,842.60 13,790.56
交易性金融资产 7.4.7.2 245,366,897.02 289,784,375.38
其中:股票投资   245,366,897.02 285,935,580.26
基金投资   - -
债券投资   - 3,848,795.12
资产支持证券投资   - -
贵金属投资   - -
其他投资   - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
债权投资 7.4.7.5 - -
其中:债券投资   - -
资产支持证券投资   - -
其他投资   - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款   163,018.30 -
应收股利   - -
应收申购款   12,477.49 12,478.87
递延所得税资产   - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产总计   261,642,818.60 304,886,709.36
负债和净资产 附注号 本期末 2023年12月31日 上年度末 2022年12月31日
负 债:      
短期借款   - -
交易性金融负债   - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款   - -
应付清算款   - -
应付赎回款   125,981.33 127,798.91
应付管理人报酬   216,661.87 261,576.56
应付托管费   43,332.41 57,546.83
应付销售服务费   - -
应付投资顾问费   - -
应交税费   - 9.53
应付利润   - -
递延所得税负债   - -
其他负债 7.4.7.9 421,393.59 364,363.14
负债合计   807,369.20 811,294.97
净资产:      
实收基金 7.4.7.10 541,398,097.83 583,955,975.57
其他综合收益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 -280,562,648.43 -279,880,561.18
净资产合计   260,835,449.40 304,075,414.39
负债和净资产总计   261,642,818.60 304,886,709.36
注: 报告截止日2023年12月31日,基金份额净值1.1132元,基金份额总额234,319,610.03份。

7.2 利润表

会计主体:长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日

单位:人民币元

项 目 附注号 本期 2023年1月1日至2023 年12月31日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年12月31日
一、营业总收入   -17,027,604.79 -74,987,572.35
1.利息收入   74,436.04 107,216.53
其中:存款利息收入 7.4.7.13 58,479.33 63,616.73
债券利息收入   - -
资产支持证券利息 收入   - -
买入返售金融资产   - -
收入      
其他利息收入   15,956.71 43,599.80
2.投资收益(损失以“-” 填列)   -18,176,700.21 -11,316,338.23
其中:股票投资收益 7.4.7.14 -26,088,823.68 -20,127,565.06
基金投资收益   - -
债券投资收益 7.4.7.15 24,416.88 123,395.48
资产支持证券投资 收益 7.4.7.16 - -
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 7,887,706.59 8,687,831.35
其他投资收益   - -
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 7.4.7.20 1,064,381.98 -63,793,549.90
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列)   - -
5.其他收入(损失以“-” 号填列) 7.4.7.21 10,277.40 15,099.25
减:二、营业总支出   3,906,135.21 4,410,088.13
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 2,901,409.58 3,346,690.55
2.托管费 7.4.10.2.2 618,709.68 736,271.96
3.销售服务费   - -
4.投资顾问费   - -
5.利息支出   - -
其中:卖出回购金融资产 支出   - -
6.信用减值损失 7.4.7.22 - -
7.税金及附加   57.51 157.31
8.其他费用 7.4.7.23 385,958.44 326,968.31
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列)   -20,933,740.00 -79,397,660.48
减:所得税费用   - -
四、净利润(净亏损以“-” 号填列)   -20,933,740.00 -79,397,660.48
五、其他综合收益的税后 净额   - -
六、综合收益总额   -20,933,740.00 -79,397,660.48
注:比较数据已根据更新发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号 》中的利润表格式的要求进行重新列示,即将上年度利润表中的“证券出借利息收入”合并于“其他利息收入”中列示。

7.3 净资产变动表

会计主体:长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2023年1月1日至2023年12月31日

单位:人民币元

项目 本期 2023年1月1日至2023年12月31日    
  实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 583,955,975.57 -279,880,561.18 304,075,414.39
二、本期期初净资产 583,955,975.57 -279,880,561.18 304,075,414.39
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列) -42,557,877.74 -682,087.25 -43,239,964.99
(一)、综合收益总 额 - -20,933,740.00 -20,933,740.00
(二)、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数 (净资产减少以“-” 号填列) -42,557,877.74 20,251,652.75 -22,306,224.99
其中:1.基金申购款 15,867,048.49 -7,594,545.05 8,272,503.44
2.基金赎回 款 -58,424,926.23 27,846,197.80 -30,578,728.43
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动(净资产减少以 “-”号填列) - - -
四、本期期末净资产 541,398,097.83 -280,562,648.43 260,835,449.40
项目 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年12月31日    
  实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 615,840,794.69 -213,847,492.42 401,993,302.27
二、本期期初净资产 615,840,794.69 -213,847,492.42 401,993,302.27
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列) -31,884,819.12 -66,033,068.76 -97,917,887.88
(一)、综合收益总 额 - -79,397,660.48 -79,397,660.48
(二)、本期基金份 额交易产生的净资 -31,884,819.12 13,364,591.72 -18,520,227.40
产变动数 (净资产减少以“-” 号填列)      
其中:1.基金申购款 27,238,844.89 -12,618,574.75 14,620,270.14
2.基金赎回 款 -59,123,664.01 25,983,166.47 -33,140,497.54
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动(净资产减少以 “-”号填列) - - -
四、本期期末净资产 583,955,975.57 -279,880,561.18 304,075,414.39
报表附注为财务报表的组成部分。 (未完)

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